600256;公告广汇股份600256公告,股票分析

600256;公告广汇股份600256公告

      本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

      1、本公司在增发募集资金到位前,拟先用自筹资金 6 亿元人民币对新能源公司进行增资,待募集资金到位后再予以置换,并分期办理增资的变更登记;

      2、新疆广汇新能源有限公司拥有伊吾县煤矿采矿权,及新疆伊吾县淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权、淖毛湖煤田白石湖煤矿区探矿权,将在完成矿区的勘探工作后,向有关部门进行相应备案、审批工作,取得矿业开采必要的许可文件;

      3、本次增资行为构成公司重大关联交易,本次关联交易需提请公司股东大会审议批准;本次增资行为不涉及重大资产重组;

      4、本次交易已经第四届董事会第五次会议审议通过,尚需提交公司股东大会予以审议。会议于 2008 年 12 月 11 日以现场方式召开,关联董事回避表决;

      5、本次交易标的为向新能源公司增资 6 亿元,不涉及矿业权的转让,因此不需要履行其他审批程序。

      2008 年 4 月 20 日,经公司董事会第三届第二十三次会议审议通过,公司与控股股东“新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司”(以下简称“广汇集团”) 及新疆生产建设兵团农业建设第十三师兴达矿业有限责任公司(以下简称“兴达矿业”)签署了《新疆广汇新能源有限公司增资意向书》(以下简称“增资意向书”)。根据约定,广汇集团拟用不低于人民币15.72 亿元现金、本公司拟用公开发行股票所募集资金中的 20 亿元现金对广汇集团的控股子公司新疆广汇新能源有限公司(以下简称“新能源公司”)进行增资;增资完成后,新能源公司注册资本为 30 亿元,其中本公司所占比例不低于 51%。此外,本公司在公开增发募集资金到位前,可先用自有资金不超过6 亿元人民币对新能源公司进行增资,待募集资金到位后再予以置换。(详见

      2008 年 4 月 22 日上海证券报,或登录上海证券交易所网站查询)。

      2008 年 12 月 11 日召开的公司董事会第四届第五次会议审议通过《关于公司以自有资金 6 亿元向新疆广汇新能源有限公司增资的议案》,会议同意公司以自筹资金 6 亿元人民币对新能源公司进行增资,待募集资金到位后再予以置换,并分期办理增资的变更登记。

      参会董事中,关联董事王力源、陆伟、向东、王建军、孔令江对本议案回避表决,其余6 名非关联董事参与表决。会议表决结果为同意6票,反对0 票,弃权0 票。

      本次交易已征得公司独立董事的事前认可并发表独立意见,认为此项交易遵循了公开、公平、公正的原则,有利于维护上市公司和全体股东的利益,且本次交易完成后不会与控股股东形成同业竞争。公司以自筹资金6 亿元人民币对新能源公司增资,可以尽快将公司与煤化工项目结合起来,并加快该项目建设进程,是必要的、可行的。

      日为基准日,对目标矿业权进行了评估并出具了《新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿采矿权评估报告书》(报告号:中企华评报字(2008)第148-1号) 、《淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权评估报告书》(报告号:中企华评报字(2008)第148-2号)。

      (详见2008 年4 月22 日上海证券报,或登录上海证券交易所网站查询)

      本公司先以自筹资金6 亿元人民币对新能源公司进行增资,待募集资金到位后再予以置换,并分期办理增资的变更登记。

      亿元,占其注册资本的88.182%,本公司认缴出资1 亿元,占其注册资本的9.091%,兴达矿业认缴出资0.3亿元,占其注册资本的2.727%。

      7、经营范围:煤化工项目工程投资;设备租赁;煤炭应用技术的研究开发;煤炭生产应用技术咨询;煤化工产品生产、原煤开采、销售(专项审批业务除外)。

      8、主要财务指标:广东大华德律会计师事务所作为具有证券从业资格和其它相关资质的审计机构,以2008 年9 月30 日为基准日对新能源公司进行了审计,并出具“深华(2008)审字867 号”审计报告。根据该审计报告,截止 2008 年9 月30 日,新能源公司经审计的账面总资产12.88亿元,总负债5.62 亿元,净资产7.26 亿元。

      新能源公司已聘请具有证券从业资格和其他相关资质的北京中企华资产评估有限责任公司作为资产评估机构,以2008 年9 月30 日为基准日对新能源公司进行了评估,并出具了中企华评报字(2008)第148 号《新疆广汇实业股份有限公司拟对新疆广汇新能源有限公司增资扩股项目资产评估报告书》。截止 2008 年 9 月 30 日,新能源公司经评估的账面总资产为14.99亿元,总负债5.62亿元,净资产9.37

      2007 年 11 月 12 日,公司取得国家发改委《关于新疆广汇新能源有限公司开展二甲醚项目前期工作的通知》(发改办工业[2007]2724 号)。

      2008 年5 月14 日,国家环保部”正式受理了公司“年产120 万吨甲醇/80 万吨二甲醚(煤基)项目”《环境影响报告书》。公司根据国家环保部的反馈意见完成申报材料的补充修改工作后,国家环保部于2008 年10 月22 日重新受理了该项目《环境影响报告书》。

      2008 年10 月9 日,国家环保部出具《关于新疆准东地区煤电煤化工产业带发展规划纲要环境影响报告书的审查意见》(环审[2008]374 号):“新疆准东地区煤电煤化工产业带包括准东区和哈密淖毛湖区”,以上地区“规划实施不存在重大环境制约因素,具有环境合理性”,公司项目位于哈密淖毛湖区范围之内。

      项目建设内容主要包括生活区、生产厂区、水库的建设,目前,各项工程进展情况如下:

      ——生活区:规划面积为10 万m2,设计有办公大楼、技术研发中心、消防站、气体防护站、换热站、以及十栋职工宿舍楼等。目前职工宿舍楼、食堂、换热站已建设完成并投入使用。

      ——生产厂区:生产厂区规划面积为 104.655公顷,主要包括化机厂房建设和备煤、甲醇和二甲醚合成、空分、气化和低温甲醇洗等装置施工及甲醇储罐的建造等。目前,开工锅炉、化机厂房的建设已完成,主要装置已进入施工阶段。

      4 日开始施工,目前已完成导流洞的全线贯通、坝基基础处理工程量的60%、溢洪道土石方开挖工程量的 60%。

      ——煤矿资源取得情况:新能源公司已取得伊吾县煤矿采矿权、淖毛湖煤田白石湖煤矿区探矿权、淖毛湖农场煤矿东部煤田探矿权。

      1)新能源公司拥有伊吾县煤矿(以下简称“伊吾县煤矿”)采矿权,采矿许可证号为:11;开采矿种:煤;开采方式:露天开采;生产规模:3.00 万吨/年;矿区面积为3.795km2;有效期限:9 个月,自2007 年9 月~2008 年6 月;

      为了满足新疆广汇新能源有限公司煤化工生产的需要,该矿申请扩大露天开采生产规模(改扩建为90 万吨/年)并重新划定矿区范围。目前已取得新疆维吾尔自治区国土资源厅的划界批复。

      2)新能源公司持有新疆伊吾县淖毛湖农场煤矿东部煤田(以下简称“东部煤田”)普查探矿权,勘查许可证号为:35,图幅号:K46E001020;勘查面积为3.76km2,有效期限2007 年4 月11

      3)新能源公司持有新疆伊吾县淖毛湖煤田白石湖煤矿区(以下简称“白石湖煤矿”)详查探矿权,探矿证号为:T47;

      因该矿区探矿证有效期到期,新能源公司正在办理延期手续,尚未取得有权机关相关批复,故未纳入本次评估。

      1)目标矿权持有人新能源公司已取得合法的采矿权和探矿权证书;新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿的改扩建划界已取得《新疆维吾尔自治区国土资源厅划定矿区范围的批复》(新国土资采划[2008]第251号),并纳入《新疆维吾尔自治区人民政府办公厅关于昌吉市菏泽腾达矿业有限责任公司煤矿等17个煤矿建设项目列入自治区煤炭工业十一五发展规划的函》(新政办函[2008]61号),新能源公司目前正在办理扩建后的采矿权证。

      2)本次交易标的为向新能源公司增资6 亿元人民币,不涉及矿业权的转让,因此不需要履行其他审批程序;

      4)新能源公司在完成探矿权对应矿区的全部勘探工作后,将向有关部门进行相应备案、获得审批,取得矿业开采必要的许可文件。

      2008 年 5 月结束,2008 年 5 月编写了《新疆广汇伊吾县露天煤矿勘探报告》,提交资源量(331+332+333)4485.44 万吨,其中:探明的内蕴经济资源量(331)3043.33 万吨,控制的内蕴经济基础储量

      2008年7月21日新疆维吾尔自治区矿产资源储量评审中心以新国土资储评[2008]156 号出具评审意见书。2008 年 7 月 24 日新疆维吾尔

      自治区国土资源厅出具新国土资储备字[2008]156号矿产资源储量评审备案证明。

      本矿为改扩建矿山,原设计生产能力 3 万吨/年,目前按照90 万吨/年改扩建,除满足当地工业、民用煤外,主要为广汇煤化工工程项目提供原料用煤和动力用煤。目前已完成煤炭的勘探工作,并编制了《新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿改扩建矿产资源开发利用方案》(见新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿采矿权评估报告书附件)。

      由于本矿为新能源公司煤化工项目的配套矿山。根据化工厂对原煤块粒度的需求,在露天采场设置简易筛分系统,将毛煤进行分级后,直接由自卸汽车入坑拉运。

      2007 年4 月11 日,新疆广汇新能源有限公司获得新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区普查(原淖毛湖农场煤矿东部煤田勘查区)探矿权证后,委托新疆煤田地质局161 煤田地质勘探队编写了《新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区普查地质设计》,并于2007 年9 月编写了《新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区详查地质报告》,提交资源量(332+333)6177.84 万吨,其中:控制的内蕴经济资源量(332)

      年 1 月 19 日新疆维吾尔自治区矿产资源储量评审中心以新国土资储评[2008]024 号出具评审意见书。2008 年 2 月 13 日新疆维吾尔自治区国土资源厅出具新国土资储备字[2008]024号矿产资源储量评审备案证明。

      本矿区为新能源公司煤化工项目配套矿区,设计能力为 90 万吨/年,除满足当地工业、民用煤外,主要为新能源公司煤化工项目提供原料用煤和动力用煤。

      由于本矿为新疆广汇新能源有限公司煤化工项目的配套矿山。根据化工厂对原煤块粒度的需求,在露天采场设置简易筛分系统,将毛煤进行分级后,直接由自卸汽车入坑拉运。

      2008年6月30日中华人民共和国国土资源部矿产资源储量评审中心以国土资矿评储字[2008]102 号出具评审意见书。2008 年9 月 3

      日中华人民共和国国土资源部出具国土资储备字[2008]156号矿产资源储量评审备案证明。评审结果为煤炭(长焰煤)资源量总量

      165895.47 万吨,其中:控制的内蕴经济资源量(332)59641.53 万吨,推断的内蕴经济资源量(333)106253.94万吨。

      ——生产能力:根据矿山生产能力、矿山服务年限与储量规模相匹配原则和本矿开采技术条件分析,评估机构认为该矿 90 万吨/年生产能力是合适的,因此,本次评估取未来矿山正常生产能力 90 万吨

      ——开采年限:本次评估计算的服务年限为27年2个月,其中: 建设期1年:2008年10月~2009年9月; 正常生产期26年2个月:2009

      ——评估方法:评估人员认为该采矿权的地质研究程度较高,资料基本齐全、可靠,基本达到采用折现现金流量法评估的要求,根据国土资源部公告2008年第6号《国土资源部关于实施矿业权评估准则的公告》、《矿业权评估技术基本准则》(CMVS00001-2008)以及《收益途径评估方法规范》(CMVS12100-2008),确定本次评估采用折现现金流量法。

      ——经济指标:产品为原煤,年产量为 90 万吨;不含税销售价格为88.50元/吨,年销售收入7965.00万元;固定资产投资14734.47

      ——评估价值:评估机构在充分调查、了解和分析评估对象及市场情况的基础上,依据科学的评估程序,选取合理的评估方法和评估参数,经过认真计算,确定新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿采矿权评估价值为11026.59 万元。

      ——生产能力:根据矿山生产能力、矿山服务年限与储量规模相匹配原则和本矿开采技术条件分析,评估机构认为该矿 90 万吨/年生产能力是合适的,因此,本次评估取未来矿山正常生产能力 90 万吨

      ——开采年限:本次评估矿山的计算服务年限为31年8个月,其中: 后续勘查期8个月:2008年10月~2009年5月; 建设期1年,2009

      &mdas

h;—评估方法:评估机构认为该探矿权的地质研究程度较高,资料基本齐全、可靠,基本达到采用折现现金流量法评估的要求,根据国土资源部公告2008年第6号《国土资源部关于实施矿业权评估准则的公告》、《矿业权评估技术基本准则》(CMVS00001-2008)以及《收益途径评估方法规范》(CMVS12100-2008),确定本次评估采用折现现金流量法。

      ——经济指标:产品为原煤,年产量为 90 万吨;不含税销售价格为88.50元/吨,年销售收入7965.00万元;

固定资产投资13235.76

      ——评估价值:经评估机构对该探矿权现场查勘和煤炭市场的调查分析,按照探矿权评估的原则和程序,选取适当的评估方法和评估参数,经过认真计算,确定淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权评估价值为 10778.27万元。

      为解决新能源公司的资金需求,本公司拟先行以自筹资金对新能源公司增资6亿元, 用于投资建设年产120万吨甲醇/80万吨二甲醚

      (煤基)项目(以下简称“项目”);本次增资将作为本公司正在筹备中且已经董事会批准的公开增发股票所募集资金投资安排的组成部分,待公开增发股票的募集资金到位后再以募集资金补偿已经筹措并用于本次增资的自筹资金。

      截止目前,本公司已根据约定以自有资金向新能源公司增资1 亿元,并已于2008 年5 月16 日完成相关工商变更登记手续,本公司出资占新能源公司注册资本 11 亿元的 9.09%。待本公司全部 6 亿元出资到位后,新能源公司的注册资本将增至 16 亿元,新能源公司各出资方出资额和出资比例相应变更如下:

      新能源公司已聘请具有证券从业资格和其它相关资质的广东大华德律会计师事务所作为审计机构,以2008 年9 月30 日为基准日对新能源公司进行了审计,并出具“深华(2008)审字867 号”审计报告。根据该审计报告,截止 2008 年9 月30 日,新能源公司经审计的账面总资产12.88亿元,总负债5.62 亿元,净资产7.26 亿元。

      新能源公司已聘请具有证券从业资格和其他相关资质的北京中企华资产评估有限责任公司作为资产评估机构,以2008 年9 月30 日为基准日对新能源公司进行了评估,并出具了中企华评报字(2008)第148 号资产评估报告。截止2008 年9 月30 日,新能源公司经评估的账面总资产为14.99 亿元,总负债 5.62 亿元,净资产 9.37 亿元。

      经本公司、广汇集团及兴达矿业三方协商一致确定,本公司本次增资6 亿元,全部进入新能源公司的注册资本。

      1)除已完成的1 亿元出资外,本公司向新能源公司的其余5 亿元增资资金到位时间为: 2008年12 月31 日前完成出资2.5 亿元,2009

      6.3 亿元(其中0.3 亿元出资额由广汇集团于 2008 年2 月21 日转让给兴达矿业),广汇集团尚有 3.7 亿元认缴的注册资本出资额尚未缴纳。根据新能源公司章程的相关约定,广汇集团须在 2009 年 3 月 3

      本公司、广汇集团及兴达矿业三方经协商一致确认,广汇集团将按照新能源公司章程的相关规定按期足额向新能源公司继续出资3.7

      本公司按约定履行完毕第一期向新能源公司增资的义务后,本公司、广汇集团及兴达矿业将按照前款“1、本次增资基本情况”所述,本次增资完成后,各股东按照各自在新能源公司认缴的出资比例行使表决权、提议权、分红权以及认购新增注册资本的权利等公司章程所述之股东权利。

      由于本公司完成本次增资后,项目仍有较大资金需求,本公司将继续按照原定计划筹备公开增发股票事宜,并以公开增发股票所募集的资金继续向新能源公司增资,用于项目的建设。本次增资做为本公司公开增发股票所募集资金投资安排的组成部分。

      本次增资完成后,本公司向新能源公司出资为 6 亿元,出资完成后将取得新能源公司37.5%的股权。

      以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2008)第148 号《新疆广汇实业股份有限公司拟对新疆广汇新能源有限公司增资扩股项目资产评估报告书》为定价依据。截止2008 年9 月 30 日,新能源公司经评估的账面总资产为 14.99 亿元,总负债 5.62 亿元,净资产9.37 亿元。

      除已完成的1亿元出资外,本公司向新能源公司的其余5亿元增资资金到位时间为: 2008 年 12 月 31 日前完成出资 2.5 亿元,2009 年

      公司董事会认为,本次增资的投资项目符合国家产业政策和公司整体战略发展方向,项目建成后具有良好的市场发展前景和经济效益。本次增资保证了新能源公司煤化工项目前期筹备的资金需要,同时又可以尽早与项目进行链接并获取资源。项目完成后,与目前已有的液化天然气产业相结合,将进一步提升公司的竞争能力和发展能力,优化产品结构,提升盈利水平,实现广汇股份未来成为国内较具

      2、新疆维吾尔自治区国土资源厅划定矿区范围批复(新国土资采划[2008]第251号);

      3、新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于昌吉市菏泽腾达矿业有限责任公司煤矿等 17 个煤矿建设项目列入自治区煤炭工业十一五发展规划的函》(新政办函[2008]61 号);

      6、《淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权评估报告书》(报告号:中企华评报字(2008)第148-2 号)

      7、北京中企华资产评估有限责任公司从事证券业务资产评估许可证(NO:0000143);

      8、北京中企华资产评估有限责任公司探矿权采矿权评估资格证书(矿权评委[2000]005 号);

      9、北京市国枫律师事务所出具《关于新疆广汇实业股份有限公司向新疆广汇新能源有限公司增资涉及矿业权的专项法律意见书》;

      10、新疆维吾尔自治区矿产资源储量评审中心《矿产资源储量评审意见书》(新国土资储评[2008]156 号);

      11、新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于矿产资源储量评审备案证明》(新国土资储备字[2008]156 号);

      12、新疆维吾尔自治区矿产资源储量评审中心《矿产资源储量评审意见书》(新国土资储评[2008]024号);

      13、新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于矿产资源储量评审备案证明》(新国土资储备字[2008]024 号);

      八、参加本评估项目的主要人员名单及其资格证书复印件…………25

      一、本评估报告的分析和结论是在恪守独立、客观、公正的原则基础上形成的,仅在报告设定的评估假设和限制条件下成立。

      二、本评估报告的使用仅限于报告中载明的评估目的,因使用不当造成的后果与签字注册资产评估师及本评估机构无关。

      三、本评估结论仅在评估报告载明的评估基准日有效。评估报告使用者应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限。

      四、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见,并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

      五、遵守相关法律、法规和资产评估准则,对评估对象价值进行估算并发表专业意见,是注册资产评估师的责任;提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性和完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

      六、本评估机构及注册资产评估师具备本评估业务所需的执业资质和相关专业评估经验。

      八、注册资产评估师在评估对象中没有现存的利益,同时与委托方和相关当事方没有个人利益关系,对委托方和相关当事方不存在偏见。

      九、注册资产评估师对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注,但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。

      因新疆广汇实业股份有限公司拟向新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司的控股子公司新疆广汇新能源有限公司进行增资扩股事宜,北京中企华资产评估有限责任公司接受新疆广汇新能源有限公司的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着独立、公正、客观的原则及必要的评估程序,并采用资产基础法和收益法对新疆广汇新能源有限公司的股东全部权益价值在评估基准日所表现的市场价值进行了评估。

      在评估基准日 2008 年 9 月 30 日持续经营的前提下,企业的帐面总资产为 128813.47 万元,总负债为56193.94 万元,净资产72619.53 万元(账面值经广东大华德律会计师事务所审计) ;调整后总资产为

      收益法的净资产评估值比成本法高2,065.10 万元,差异率为2.20%。

      有限公司评估后的总资产为 149901.37 万元,总负债为56193.94 万元,

      本评估报告所揭示的评估结论仅对被评估资产和委托方实施本次经济行为有效,使用有效期自评估基准日起一年。

      北京中企华资产评估有限责任公司接受新疆广汇新能源有限公司的委托,根据国家有关资产评估的规定,本着客观、独立、公正的原则,按照公认的资产评估方法,对新疆广汇新能源有限公司股东全部权益价值进行了评估。参加本项目的评估人员按照必要的评估程序对委托评估范围内的资产实施了实地勘查、市场调查与询证,对委估

      资产在2008 年 9 月 30 日所表现的市场价值作出了公允反映。现将资产评估情况及评估结果报告如下:一、委托方与资产占有方简介

      经营范围:煤化工项目工程的投资;设备租赁;煤炭应用技术的研究开发;煤炭生产应用技术的咨询;煤化工产品生产、原煤开采、销售(专项审批业务除外)。

      新疆广汇实业投资(集团)有限公司( 以下简称:广汇集团)紧紧抓住中国能源结构调整为清洁型石油替代能源带来的重大市场契机,拟采用国内外先进的煤基醇醚燃料转换技术,将新疆哈密地区伊吾县丰富的煤炭资源转化为煤基甲醇、二甲醚和液态甲烷等产品,致力于成为中国名列前茅的清洁能源供应商。为此,广汇集团于2006 年9 月在哈

      新能源公司目前实收资本为7.3 亿元,其中广汇集团出资6 亿元,新疆生产建设兵团农业建设第十三师兴达矿业有限公司出资0.3 亿元,新疆广汇实业股份有限公司出资 1 亿元。

      2007 年5 月,新能源公司引进国内外先进的煤制甲醇、二甲醚工艺技术装备,在伊吾县淖毛湖工业开发区开工建设年产煤基甲醇 120

      2009 年9 月建成投产,项目达产后可实现年销售收入38.3 亿元人民币、利税29 亿元。

      新能源公司下设4 个职能部门,包括事业管理部、财务部、供应部、煤业部等。

      企业执行的主要会计政策是财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。

      除委托方及资产占有方为报告使用者外,新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司和新疆广汇实业股份有限公司为本评估报告的使用者。二、评估目的

      因新疆广汇实业股份有限公司拟向新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司的控股子公司新疆广汇新能源有限公司进行增资扩股事宜,需对所涉及的新疆广汇新能源有限公司的全部资产及负债进行评估,为上述行为提供价值参考依据。三、评估对象和评估范围

      评估范围包括:流动资产、非流动资产(固定资产、无形资产(矿业权)、 在建工程)、流动负债和非流动负债等。

      本项目资产评估基准日是 2008 年 9 月 30 日。一切计价标准均为基准日有效的价格标准。

      此基准日是由委托方、企业及评估师根据经济行为具体时间计划要求,共同协商后确定的。五、价值类型和定义

      市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下,评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。六、评估原则

      (一)遵循独立性原则。作为独立的社会公正性机构,评估工作始终坚持独立的第三者立场,不受外界干扰和委托者意图的影响;

      (二)遵循客观性原则。评估人员从实际出发,通过现场勘察,在掌握翔实可靠资料的基础上,以客观公正的态度,运用科学的方法,

      变动为假设前提,确定其在评估基准日2008 年 9 月 30 日的现行公允价值;

      (五)遵循资产持续经营的原则。根据被评估资产目前的用途和使用方式等情况继续使用,确定相应的评估方法、参数和依据;

      (六)遵循替代性原则。评估作价时,如果同一资产或同种资产在评估基准日可能实现的或实际存在的价格或价格标准有多种,则选用以较低的价格为基准;

      (七)遵循公开市场原则。即评估的作价依据和评估结论在公开市场存在或成立;

      2、新疆广汇实业股份有限公司关于公司向“新疆广汇新能源有限公司”增资的重大关联交易的公告(编号:2008-011 )。

      2、财政部财评字[1999]91 号文《资产评估报告基本内容与格式的暂行规定》;

      4、中评协[2007]189 号《关于印发《资产评估准则-评估报告》等7

      8、国土资源部国土资[2000]309 号文印发的《矿业权出让转让管理暂行办法》;

      9、国土资源部国土资[1999]75 号文印发的《采矿权探矿权评估管理暂行办法》;

      11、国土资源部国土资[2002]271 号文《关于探矿权评估和确认有关问题的通知》;

      2、国家两委三部一局1997 年7 月 15 日颁布的《汽车报废标准》和2000 年12 月18 日颁布的《关于调整汽车报废标准若干规定的通知》;

      根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件,分析收益法、市场法和成本法三种资产评估基本方法的适用性,恰当选择一种或多种资产评估基本方法进行评估。本次评估根据企业的相关条件采用成本法和收益法。

      (1)对于货币资金的评估,评估人员通过对申报单位评估基准日库存现金进行盘点和对银行存款余额调节表进行试算平衡,核对无误后,以经核实后的账面价值确认评估价值。

      (2)对于应收款项(应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款) ,评估人员通过核查账簿、原始凭证,在进行经济内容和账龄分析的基础上,按核实后账面值确定评估值。坏账准备根据评估规范评估为零。

      本次评估范围内的存货主要有:原材料、在库低耗品。对于原材料和在库低耗品,根据企业提供的存货清单,我们核实了有关购置发票和会计凭证,了解了存货的保管、内部控制制度,并对其进行了监盘和抽点,评估价值以经核实后的数量并参考近期市场价进行计算。

      根据企业提供的机器设备明细清单,逐一进行了核对,做到账表相符,同时通过对有关的合同、法律权属证明及会计凭证审查核实对其权属予以确认。组织评估人员对主要设备进行了必要的现场勘察和核实。

      1) 机器设备凡能询到基准日市场价格的设备,以此价格为基础,考虑运杂费和安装调试费,确定其重置全价;凡无法从市场询到价格的设备,通过查阅报价手册以此价格为基础,考虑运杂费和安装调试费,确定重置全价;

      2) 电子设备由于价值低、不需安装或安装由供货商负责,故以购置价作为重置价值;

      1)对于机器设备,根据其经济寿命年限在确定理论成新率的基础上,结合现场勘察情况进行修正后,得到综合成新率。理论成新率是根据各类设备的经济寿命年限的规定,以及该设备的实际使用年限等因素确定。现场勘察修正系数主要通过对设备使用状况的现场考察,并查阅有关设备的运行状况、主要技术指标等资料,以及向有关工程技术人员、操作维护人员询问该设备的技术状况、维修保养的情况综合确定。

      2)对一般小型设备,根据设备的工作环境,现有技术状况,结合其经济技术使用年限来确定其综合成新率;

      3)对运输设备,依据国家颁布的车辆强制报废标准,以车辆行驶里程、使用年限两种方法根据孰低原则确定成新率,然后结合现场勘

      察情况进行调整,如果现场勘察情况与孰低法确定的成新率差异不大的,则不调整。

      由于纳入本次评估的活动厚彩钢门卫房为厂家生产的简易成品房,且购置时间距评估基准日较近,评估人员经核实其入账价值的合理性,确定以入账价值作为其重置全价。

      建筑物:对建筑物查阅资料,了解其维修、管理情况,并经现场勘察后,分别对建筑物的结构、装修两部分进行打分,填写成新率的现场勘察表,在熟悉该建筑物施工资料的基础上,对其结构、装饰、设备三部分进行勘察,并依据建筑物成本构成,各部分的使用年限,确定三部分权重,依此确定该建筑物的勘察成新率修正系数。

      此次在建工程采用成本法评估。为避免资产重复计价和遗漏资产价值,结合本次在建工程特点,针对各项在建工程类型和具体情况,采用以下评估方法:

      (1)工程开工时间距基准日半年内的在建项目,根据其在建工程申报金额,经账实核对后,剔除其中不合理支出的余值作为评估值。

      (2)对于纯费用类在建项目,经核实所发生的支付费用对现有工程项目或未来将开工的建设项目是必要发生的或对未来的所有者有实际价值的,在确认其与关联的资产项目不存在重复计价的情况下,以核实后账面价值作为评估值,否则按零值处理。

      本次评估的矿业权是新疆广汇新能源有限公司所拥有的伊吾县煤矿采矿权、新疆伊吾县淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权等二个矿业权,根据《矿业权评估指南》要求,本次评估均采用现金流量法。

      根据矿业权评估管理要求,矿业权评估需单独出具评估报告,矿业权评估的相关内容详见北京中企华资产评估有限责任公司出具的矿业权评估报告书。(报告号详见下表)

      本次评估的其他无形资产为财务软件,经评估人员核查企业购置的软件的相关合同、购置发票等资料,企业入账及核算正确,本次评估采用评估基准日市场购置价确定评估值。

      本次的评估负债是流动负债和非流动负债,流动负债包括应付账款、应付职工薪酬、其他应付款、应交税费等,非流动负债是长期借

      款。对于负债评估人员根据企业提供的各项目明细表,以经过审查核实后的调整后数作为其评估值。

      本次评估采用收益法通过对企业整体价值的评估来间接获得股东全部权益价值,据此乘以股东所持有的股权比例计算得出拟评估股权的价值。

      有息债务:指基准日账面上需要付息的债务,包括短期借款,带息应付票据、一年内到期的长期借款、长期借款等。

      预测期的持续年数应当等于企业的寿命,企业的寿命是不确定的,通常采用持续经营假设,即假设企业将无限期的持续下去,将预测的时间分为两个阶段,详细的预测期和后续期,或称永续期。

      2008 年 5-12 月至 2014 年采用详细预测,2014 年后经营基本稳定,按永续期预测。

      (预测期内每年)净现金流量=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加+其它业务利润-期间费用(管理费用、营业费用)+投资收益+营业外收支净额-所得税+折旧及摊销-资本性支出-营运资金追加额

      按照收益额与折现率口径一致的原则,本次评估收益额口径为企业净现金流量,则折现率选取加权平均资本成本(WACC)。公式如下:

      非经营性资产是指与企业收益无直接关系的,不产生效益的资产,此类资产不产生利润。九、评估程序实施过程和情况

      接受委托后,我公司成立了资产评估工作领导小组,确定了该项目的现场负责人,并组织了由财务、设备、房产和采矿权等方面的专家组成的评估工作队伍。

      在企业如实申报资产并对待评估资产进行全面自查的基础上,评估人员对纳入评估范围内的资产和负债进行了全面清查。非实物资产主要通过查阅企业的原始会计凭证、函证和核实有关经济行为证明文件的方式核查企业债权债务的形成过程和账面数字的准确性。实物资产清查资产包括现金、固定资产等,清查内容主要为核实资产数量、使用状态、产权及其他影响评估作价的重要因素。资产清查及调查时

      1、指导企业相关的财务与资产管理人员在资产清查的基础上,按照评估机构提供的“资产评估明细表” 、“资产调查表” 、“资料清单”及其填写要求,进行登记填报,同时收集被评估资产的产权归属证明文件、工程合同资料、决算资料和反映性能、状态、经济技术指标等情况的文件资料。

      评估人员通过查阅有关资料及图纸,了解涉及评估范围内具体对象的详细状况。然后,审查各类资产评估明细表,检查有无填列不全、资产项目不明确现象,并根据经验及掌握的有关资料,检查资产评估明细表有无漏项等。

      依据资产评估明细表,评估人员对申报的现金和固定资产进行盘点和现场勘察。针对不同的资产性质及特点,采取不同的勘察方法。

      (1)现金的清查:评估人员对纳入本次评估范围内的现金、存货进行了现场盘点。

      (2)对机器设备查阅了主要设备的购置合同,并和设备管理人员的广泛交流,了解设备的购置日期、产地、各项费用的支出情况,填写设备现场勘察表等。通过这些步骤比较充分地了解了设备的变更及运行情况。

      (3) 对委托评估的房屋建筑物做详细的查看,除核实建筑物数量及内容是否与申报情况一致外,主要查看建筑物结构、装修、设施、配套使用状况。

      (4)对在建工程,根据企业填报的申报表进行了现场勘察,主要了解在建工程项目的概况、形象进度、付款情况及目前状态,查阅了工程记录、付款凭证等相关资料,核对工程内容、进度及付款情况是否与申报情况一致。

      根据现场实地勘察结果,进一步完善资产评估明细表,以做到“表”“实”相符。

      对评估范围的设备、车辆、房屋建筑物、采矿权的产权进行调查,以确认做到产权清晰。

      对未来盈利状况的预测,评估人员主要收集了企业的发展规划、可研报告、财务预算,以及可能影响企业生产经营状况的宏观、区域经济因素、行业发展状况及前景等方面的资料。

      现场评定估算时间为2008 年 11 月8 日~11 月20 日。11 月25 日各评估组全面汇总资产评估初步结果、进行评估结论分析、撰写说明与报告,提交公司审核组进行审核。

      7、公司现有和未来的管理层是负责的,并能积极、稳步推进公司的发展计划,努力实现并保持良好的经营态势;

      8、公司生产经营所消耗的主要原材料、辅料的供应方式能按预期计划实现,在现有煤炭资源枯竭后未来能够取得同等的接续资源;

      9、公司未来的投资计划能够如期实现,未来生产能力的变化可以得到国家审批机构的认可,未来产销量一致;

      12、未来企业能够按计划实现其预期的收入取得方式和信用政策,不会遇到重大的款项回收问题;

      13、本次预测以公司评估基准日股权结构为框架,未考虑基准日后可能发生的股权变化或重组;

      根据国家有关资产评估的规定,本着独立、公正和客观的原则及必要的评估程序,对新疆广汇新能源有限公司的股东全部权益价值进行了评估。本次评估采用了资产基础法和收益法,其评估结果如下:

      在评估基准日 2008 年 9 月 30 日持续经营的前提下,企业的帐面

      收益法的净资产评估值比成本法高2,065.10 万元,差异率为2.20%。

      在评估基准日 2008 年 9 月 30 日持续经营前提下,新疆广汇新能源有限公司采用资产基础法评估后的总资产为 149901.37 万元,总负债为56193.94 万元,净资产为93707.43 万元,净资产增值21087.90 万元,增值率29.04%。十二、特别事项说明

      ☆ 以下为在评估过程中已发现可能影响评估结论但非评估人员执业水平和能力所能评定估算的有关事项(包括但不限于):

      (一)评估结论是北京中企华资产评估有限责任公司出具的,受具体参加本次项目的评估人员的执业水平和能力的影响。资产评估报告的使用各方应关注本报告书中所揭示的特别事项和评估报告的法律效力等内容。

      (二) 由委托方和资产占有方管理层及其有关人员提供的与评估相关的经济行为文件、营业执照、产权证明文件、财务报表、会计凭证、资产明细及其他有关资料是编制本报告的基础。委托方、资产占有方和相关当事人应对所提供的以上评估原始资料的真实性、合法性和完整性承担责任。

      (三)对企业存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项,在企业委托时未作特殊说明而评估人员已履行必要的评估程序基础上,根据专业经验一般不能获知的情况下,评估机构及评估人员不承担相关责任。

      ( 四)本评估结果是反映评估对象在本次评估目的下,根据公开市场原则确定的现行价格,没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜,以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对评估价值的影响,也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其他不可抗力对资产价格的影响。当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等发生变化时,评估结果一般会失效。

      (五)牌照号为新AM5337 的别克SGM6515 小型普通客车,车辆行驶证登记的权利人为新疆天枢汽车销售服务有限公司,因其为转让资产未及时办理过户手续所致,广汇新能源公司对该车权属已做说明。

      (六)本次评估的伊吾县煤矿采矿权、新疆伊吾县淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权等二个矿权,经企业向新疆维吾尔自治区国土资源厅了解,伊吾县煤矿的扩能是否还需缴纳采矿权价款,以及伊吾县淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权将来办理采矿权是否缴纳价款及价款缴纳标准均具有不确定性。本次对上述二个矿业权价值的评估,以不需缴纳采矿权价款为前提,并且未考虑将企业未来可能涉及的需缴纳之价款作为负债。

      (七)本次评估的新疆广汇新能源有限公司伊吾县煤矿的改扩建划界已取得自治区国土资源厅批复,企业目前正在办理扩建后的采矿权证。本次评估结论的成立是以企业能正常顺利取得扩建后的采矿权证为前提。

      (八)本次评估的房屋建筑物由于工程项目正在建设中,尚未办理房屋产权证明,待工程竣工后共同办理。

      (九)除国家法律、法规另有规定外,任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。

      评估报告使用者应注意以上特别事项对评估结论所产生的影响。十三、评估报告使用限制说明

      (三)未征得出具评估报告的评估机构同意,评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体,法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外;

      (五) 本评估结论系评估专业人员依据国家有关规定出具的意见,在评估机构签字盖章后,具有法律规定的效力。十四、评估报告提出日期

      (集团)有限责任公司的控股子公司新疆广汇新能源有限公司进行增资扩股事宜,根据有关法律法规规定,需对新疆广汇新能源有限公司拥有的淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权进行评估。本次评估即是为了实现上述目的,而为评估委托人提供淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权在本评估报告所述各种条件下和评估基准日时点上公平、合理的价值参考意见。

      产品方案为原煤,年产量为90万吨;不含税销售价格为88.50元/吨,年销售收入7965.00万元;固定资产投资13235.76万元;采煤单位总成本费用为62.67元,采煤单位经营成本费用为47.21元;年总成本费用5640.47万元,年经营成本4248.90万元;折现率9.50%。

      评估结果:经评估人员对该探矿权现场查勘和煤炭市场的调查分析,按照探矿权评估的原则和程序,选取适当的评估方法和评估参数,

      评估结论的有效期为一年,即从评估基准日起一年内有效。超过一年此评估结果无效,需重新进行评估。

      本评估报告仅供评估委托人用于本报告所列明之评估目的。评估报告的使用权归评估委托人所有,未经评估委托人同意,我公司不会向他人提供或公开。除依据法律须公开的情形外,报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。

      以上内容摘自淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权评估报告书,欲了解本评估项目的全面情况,应认真阅读该探矿权评估报告书全文。

      北京中企华资产评估有限责任公司接受新疆广汇新能源有限公司的委托,根据国家有关探矿权评估的规定,本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的探矿权评估方法,对淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权进行了评估。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权进行了实地查勘、市场调查与询证,对该探矿权在2008年9月30 日所表现出的市场价值作出

      “探矿权采矿权评估资格证书”编号:矿权评资〔2000 〕005号。(见附件2,另册装订)

      研究开发;煤炭生产应用技术的咨询;煤化工产品生产、原煤开采、销售(专项审批业务除外)。

      新疆广汇实业投资(集团)有限公司(以下简称:广汇集团)紧紧抓住中国能源结构调整为清洁型石油替代能源带来的重大市场契机,拟采用国内外先进的煤基醇醚燃料转换技术,将新疆哈密地区伊吾县丰富的煤炭资源转化为煤基甲醇、二甲醚和液态甲烷等产品,致力于成为中国名列前茅的清洁能源供应商。为此,广汇集团于2006

      年9月在哈密地区伊吾县成立了新疆广汇新能源有限公司(以下简称:新能源公司)。

      新能源公司目前实收资本为6.3亿元,其中广汇集团出自6亿元,新疆生产建设兵团农业建设第十三师兴达矿业有限公司出资0.3亿元。

      目前,新能源公司已在伊吾县淖毛湖工业开发区先行启动工程建设,计划总投资57亿元人民币,建设煤基甲醇/二甲醚装置,建设期三年,2009年开始投产,项目总产能将达到年产甲醇120万吨、二甲醚80万吨的生产规模,可实现年销售收入38.3亿元人民币,实现利税

      本勘查区为新能源公司煤化工项目配套矿区,设计能力为90 万吨/年,除满足当地工业、民用煤外,主要为新能源公司煤化工项目提供原料用煤和动力用煤。

      因新疆广汇实业股份有限公司拟向新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司的控股子公司新疆广汇新能源有限公司进行增资扩股事宜,根据有关法律法规规定,需对新疆广汇新能源有限公司拥有的淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权进行评估。本次评估即是为了实现上述目的,而为评估委托人提供淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权在本评估报告所述各种条件下和评估基准日时点上公平、合理的价值参考意见。

      本次探矿权评估的基准日确定为2008年9月30 日。评估报告中计量和计价标准,均为该基准日客观有效标准。

      (5)财政部、国土资源部财建〔2006 〕694号文印发的《财政部国土资源部关于深化探矿权采矿权有偿取得制度改革有关问题的通知》;

      (6)财政部、国土资源部财建〔2008 〕22号文印发的《财政部国土资源部关于探矿权采矿权有偿取得制度改革有关问题的补充通知》;

      估技术基本准则》(CMVS00001-2008)、《矿业权评估程序规范》

      (14)中国矿业权评估师协会2007年第1号公告发布的《中国矿业权评估师协会矿业权评估准则——指导意见CMV13051-2007固体矿

      (17)国土资源部国土资发[2007]40号通知印发的《〈煤、泥炭地质勘查规范〉实施指导意见》。

      根据国家现行有关矿业权评估的政策和法规规定,按照评估委托人的要求,北京中企华资产评估有限责任公司组织评估人员,于2008

      8.1 接受委托阶段:2007年4月上旬评估委托人确定了北京中企华资产评估有限责任公司为本项目的评估机构,并初步介绍拟评估的矿业权的有关情况,在此基础上双方签定了评估委托合同书。

      8.2 评估准备阶段:根据本次评估矿业权的特点,我公司向评估委托人提交了评估所需的资料清单,组建了本项目的评估团队,并拟定了相应的评估计划。

      8.3 现场勘察阶段:2008年4月23 日评估小组赴新疆广汇新能源有限公司,在广汇集团陈君陪同下到现场进行核实与调查,了解了矿山的现状、地质、采矿、矿井建设等有关情况,并查阅及收集了评估所需的有关资料,同时对资料存在的问题交换了意见。

      8.4 评定估算阶段:2008年4月30 日至11月6 日,对收集的资料进行整理、分析,确定评估方案,选取评估参数,对淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权价值进行评定估算,并完成评估报告初稿。

      8.5 提交报告阶段:2008年11月7 日至11月27 日对评估报告初稿进行公司内部审核,对提出的审核意见进行修改。将修改后的评估结果与评估委托人交换意见,认真听取评估委托人意见,经分析判断后作出必要的修改、整理、印制,形成正式的评估报告。2008年11月

      勘查区位于伊吾县城北109km,行政区划隶属哈密地区伊吾县淖毛湖镇管辖。勘查区东西最长约3km,南北最宽约2.65km,面积3.76km2。

      地理坐标为:东径 94°53′33″~94°55′48″;北纬 43°51′

      勘查区内有简易沙石公路,向西南17km可达淖毛湖镇,淖毛湖镇距伊吾县城92km,其间有县级公路,交通方便。

      工作区内属强烈的风蚀残丘地貌,海拔高程为+345米~+398米,一般相对高差较小,地势较平坦。

      区内属大陆性干旱气候,降水稀少,风沙大,夏季炎热,冬季寒冷,温差较大,年平均气温10.5℃,最高45.1 ℃,最低-33.9℃,最大冻土深度1.33米,年平均降水量18.7mm,年平均蒸发量4377mm,每年的4 ~9月为风季,多西北风,一般4 ~5级,最大可达12级,地震基本裂度为Ⅶ度。

      伊吾县农业以种植小麦、玉米、棉花、瓜果、蔬菜为主,畜牧业以牛、羊、骆驼为主。正在开发利用的矿产资源有煤、铁、黄金、硫酸铝、石油等。

      1958年2月新疆地矿局一区测队在本区作1:20万地质测量(包括本勘查区)。

      1990年4月由哈密矿务局地测处提交了邻区 《新疆兵团哈管局淖毛湖农场煤矿普查地质报告》、《新疆准东煤田伊吾煤矿生产地质报告(详查)》。

      2006年煤田地质局161队,在本区西部英格库勒区进行了普查地质工作。全区共施工了15个钻孔,钻探总进尺4820.63m,地球物理测井4782.56m,完成实测地质剖面4条(22473.72m ),完成1:25000

      的地质及水文地质填图67.60km2 ,完成槽探3000m3 ,采集各类样品

      (333+334 )112918.23万吨,并经国土资源部资源储量评审中心审查

      2007年4月11日,新疆广汇新能源有限公司获得新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区普查(原淖毛湖农场煤矿东部煤田勘查区)探矿权证后,委托新疆煤田地质局161煤田地质勘探队编写了《新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区普查地质设计》,并经国土资源厅矿产资源储量评审中心审查通过。勘查工作由新疆广汇新能源有限公司出资。普查工作从2007年4月23 日开始,于2007年5月27 日结束,历时一个月。普查工作采用了1:5000的综合地质填图,机械岩芯钻探、钻孔地球物理测井、样品采集测试等综合勘查方法。普查工作线条普查勘查线,其布设原则,尽可能垂直于地层走向,钻孔的布设以不大于线m为基准,每条线个钻孔,实际完成钻探总米数780.41米,钻孔评级均为甲级。由于时间紧迫,在没有提交普查地质报告的情况下直接进入详查阶段,详查工作于2007年7月21结束,历时近两个月。详查工作增加了探坑工作,以确定勘查区煤层风氧化带深度;详查加密布设一条勘查线,在两条普查线m。钻孔的布设以不大于线m为基准,共布设两个钻孔。详查共完成钻探米数410.2米,钻孔评级均为甲级。普、详查工作全部完成历时近三个月,总计完成施工钻孔6个孔,钻孔评级均为甲级;钻探总米数1190.61米;地球物理测井实测总米数1171.8米;样品采集总合计88个(组)。2007

      年9月编写了《新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区详查地质报告》,提交资源量(332+333 )6177.84万吨,其中:控制的内蕴经济资源量(332 )3037.48万吨,推断的内蕴经济资源量(333 )3140.36万吨。

      本勘查区内地层主要有石炭系(C )、下侏罗统八道湾组(J1b )、下侏罗统三工河组(J1s )、新生界第四系上更新统(Q3 )、第四系

      淖毛湖凹陷区石炭纪地层主要为中酸性火山碎屑岩-中基性火山岩建造(海相),下部为英安质-安山质晶屑岩屑凝灰岩段,是阿尔卑斯期沉积的基底,岩性主要为凝灰质砂岩、凝灰质砂砾岩、砾岩、凝灰岩、泥岩、火山角砾岩、玄武岩、安山岩。

      该组为一套河流相、湖滨相及泥炭沼泽相沉积为主,上部以灰白色的粗砂岩、中砂岩、杂色的砂砾岩为主,夹有灰绿色的粉、细砂岩,下部以灰色、深灰色的粉砂岩及煤层为主,夹有杂色的砂砾岩,底部以灰白色的中粗砂岩与下覆地层为界,本组共含煤1 ~4层,该段为本区的主要含煤段,超覆于石炭系之上,地层厚度67 ~191m。

      与下侏罗统八道湾组(J1b )整合接触,根据其岩性组合,可分为上下两段,上段以灰绿色的粉砂岩为主,夹有薄层状的细砂岩,已揭露地层厚度0 ~120m,下段砂砾岩段,该段主要以杂色的砾岩,灰白色的粗砂岩为主,夹有薄层状的粉砂岩,地层厚度0 ~142m。

      砂砾石:浅黄、灰黑色,松散,未胶结,杂基支撑结构,透水性强,易失水,厚约2 ~32.69米。

      亚砂土:浅黄色,为现代冲、洪、风积物,松散,透水性强,具塑性,地表有胡杨、芦苇等植物生长,厚度约0.1 ~10米。

      本区整体为一向南倾斜的单斜构造,倾角5°~14°。勘查区内未发现断裂构造,成煤后期无岩浆岩侵入,构造类型初步确定为简单型。

      而下编号为1 ~4号。区内可采煤层平均总厚度13.59m,地层总厚度191.52m,平均厚度为132.1m,下侏罗统八道湾组地层含煤系数为10.3%。

      1号煤层:勘查区内共有6个钻孔控制层位,有6个见煤点,平均厚度为11.33米,该煤层结构简单,煤质变化不大,均为长焰煤。顶板以粉砂岩、泥岩为主;底板以粉砂岩为主,个别为炭质泥岩。煤层可采性指数Km为1,煤层厚度变异系数γ为4.3%,属较稳定特厚煤层,全区可采。距2号煤层间距最小2.45m,最大10.7m,平均间距

      2号煤层:勘查区内共有6个钻孔控制层位,有6个见煤点,平均见煤厚度2.26米,该煤层结构简单,煤质变化不大,均为长焰煤。顶板以粉砂岩、泥岩为主;底板以泥岩为主,个别为粉细砂岩。煤层可采性指数Km为1,煤层厚度变异系数γ为22.6%,属较稳定中厚煤层,全区可采。

      0.55米。煤层顶板以粉砂岩、炭质泥岩;底板以粉砂岩为主。该煤层为不可采煤层。

      物理性质:本区各含煤层物理性质基本相似,颜色均呈黑-褐黑色;煤层较松软,易风化,呈粉末状;具条带状均一结构,局部为叶片状结构;层状及似层状构造;浅部煤层光泽暗淡,中下部煤层为弱沥青、沥青光泽;平坦状、参差状、贝壳状断口;内生裂隙较发育,性脆。视相对密度较小,各煤层视相对密度在1.23 ~1.32 (t/m3)之间。

      ☆ 原煤类型:本区各可采煤层煤质变化较小,其煤质为低灰,高挥发份,特低硫~低硫,特低磷~低磷,中等~中高发热量,低~中腐植酸,不具粘结性。各煤层以长焰煤(41CY)为主,是优质的火力发电和煤化工用煤,也可做工业锅炉用煤及民用煤。

      勘查区面积较小,构造简单,区内无地表水体,地下水的补给源为远距本区的南部山区冰雪融水和夏季暴雨形成的洪水短期补给,地下水补给条件较差。勘查区主要含水层有第四系(Q4 )含水层、下侏罗系三工河组孔隙、裂隙含水层和下侏罗系八道湾组含水层。根据针对煤层地层的抽水结果,单位涌水量(q )0.0121 ~0.0212l/s,渗透系数(K )0.0124 ~0.0343m/d,为弱富水性含水层。

      综上所述,勘查区水文地质条件类型为一、二类一型,即以孔隙、裂隙含水层充水,水文地质条件简单型。

      1号煤层顶板大部分为粉砂岩,泥质胶结,水平层理发育,质软,在饱和状态下单轴抗压强度3.8 ~4.7MPa,软化系数0.19 ~0.23,为不稳固顶板。底板多为粉砂岩,泥钙质胶结,较坚硬,在饱和状态下单轴抗压强度1.40MPa,软化系数0.11,遇水易软化,为不稳固底板。

      2号煤顶板多为粉砂岩、细砂岩,泥钙质胶结,较坚硬,在饱和状态下单轴抗压强度3.8MPa,软化系数0.29,为不稳固顶板。底板为粉砂岩层,泥钙质胶结,较坚硬,在饱和状态下单轴抗压强度2.50 ~

      根据化验资料证实,本区瓦斯含量较低,瓦斯煤样成份均以氮气为主,氮气在82.43 ~83.11%之间,二氧化碳气体在16.88 ~17.57%之间。依照规范本区属二氧化碳-氮气带。同时,从收集的区外小煤矿开采资料可知,均属低瓦斯矿井。

      经化验测试分析,1、2号煤层煤尘均具有爆炸性,1、2号煤层属很易自燃煤~易自燃煤层。

      勘查区内无生产矿井与小窑及老窑采空区。勘查区北部临伊吾县淖毛湖农场煤矿,该矿建于70年代,为露天煤矿。其开采方法为采用打眼放炮剥离顶板岩石,挖掘机装载,重型卡车运输;煤炭直接装车,废渣一般堆放在采坑北部。该矿井沿1号煤层露头走向东西向开采,露天坑一般宽20 ~50米,长1000 ~3000米,最大采深不超过30米,共揭露2层煤,分别为1号煤层、2号煤层,主采1号煤层。煤层厚度大约13.00米,单一结构,无夹矸,局部可见顶板岩石贯入煤体中及断距1 ~2米的小断层,偶见小的出水点水量很小,采坑局部有积水。煤层露头局部有火烧。

      本区已完成煤炭的详查工作,并编制了 《新疆广汇新能源有限公司黑顶山露天煤矿矿山资源开发利用方案》(以下简称“开发方案” )。根据本次评估目的和探矿权的具体特点,委托评估的探矿权在未来的矿山建设后具有一定规模、具有独立获利能力并能被测算,其未来的收益及承担的风险能用货币计量,其“开发方案”设计的技术经济参数可供参考利用。因此,评估人员认为该探矿权的地质研究程度较高,资料基本齐全、可靠,基本达到采用折现现金流量法评估的要求,根据国土资源部公告2008年第6号《国土资源部关于实施矿业权评估准则的公告》、《矿业权评估技术基本准则》(CMVS00001-2008)以及

      《收益途径评估方法规范》(CMVS12100-2008),确定本次评估采用

      本项目评估所用的矿产资源储量主要依据《新疆伊吾县淖毛湖煤田黑顶山勘查区详查地质报告》(附件9,以下简称“详查报告”) 及其矿产资源储量评审意见书(附件8,以下简称“评审意见书” )和备案证明。

      其他主要技术经济指标参数的选取参考“开发方案”、《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)、其他有关政策法规、技术经济规范和评估人员掌握的资料确定。

      由新疆煤田地质局一六一煤田地质勘探队编制的“详查报告”,其资源储量的估算范围在勘查许可证范围内;估算工业指标基本符合

      《煤、泥炭地质勘查规范》中一般工业指标的要求;资源储量归类编码符合《固体矿产资源储量分类》标准;选用地质块段法估算资源储量,符合矿山实际情况;资源储量估算参数确定基本合理。“详查报告”获得新疆维吾尔自治区国土资源厅矿产资源储量评审中心的评审通过,并在新疆维吾尔自治区国土资源厅备案。因此,“详查报告”中的资源储量可以作为本次探矿权评估的依据。

      依据“详查报告” (附件9 )和“评审意见书” (附件8 ),储量核实基准日2008年4月30 日勘查区保有资源储量6177.84万吨,其中:控制的内蕴经济资源量(332 )3037.48万吨,推断的内蕴经济资源量

      本矿为拟建矿井,上述提交的保有资源储量尚未动用,故评估基准日保有资源储量即为储量核实基准日保有资源储量。

      根据《中国矿业权评估师协会矿业权评估准则——指导意见CMV13051-2007固体矿产资源储量类型的确定》、《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)和“开发方案”,(332 )和(333 )全部参与评估计算。则,截至评估基准日评估利用的资源储量计算如下:

      根据矿区地形条件、煤层赋存条件、邻区矿山多年以来采用的开采工艺,矿山设计采用单斗-汽车间断开采工艺。

      拉沟方式:拉沟位置确定在煤层露头附近。采取沿煤层走向拉沟,沿煤层顶板垂直降深的拉沟方式,边剥离、边采煤、边降段即可进行正常的采剥工作。拉沟宽度为16m。

      开拓方式:矿山设计采用沿煤层走向拉沟,沿煤层倾向推进的纵向开拓方式,垂直降深到煤层的底板为止,然后顺着煤层底板推进。开拓运输方式为汽车运输。

      由于本矿为新疆广汇新能源有限公司煤化工项目的配套矿山。根据化工厂对原煤块粒度的需求,在露天采场设置简易筛分系统,将毛煤进行分级后,直接由自卸汽车入坑拉运。因此本项目产品方案为原煤。

      根据“开发方案” (附件10 ),本矿设计为露天开采,矿山没有设计留设永久煤柱,设计采矿回采率为95 %。

      “开发方案”设计的年生产能力90万吨/年(附件10 )。根据矿山生产能力、矿山服务年限与储量规模相匹配原则和本矿开采技术条件分析,我们认为该矿90万吨/年生产能力是合适的,因此,本次评估取未来矿山正常生产能力90万吨/年。

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008),煤矿露天开采储量备用系数的取值范围为1.1 ~1.2。本矿地质构造简单,水文地质条件简单,工程地质条件中等,其他开采条件中等,因此,储量备用系数可取1.1。

      根据《矿业权价款评估应用指南》,采矿权出让评估时,确定评估计算的服务年限的原则是:按上述公式计算得出的矿山服务年限短于30年的,按矿山服务年限计算;长于30年的,按30年计算。本次评估参照出让评估,取矿山服务年限为30年。

      评估计算期内动用的可采储量为2970 (=90 ×30 ×1.10 )万吨。

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)中矿产品价格确定的原则,评估采用的矿产品市场价格应为对未来矿产品

      “开发方案”选取原煤含税销售价格为100元/吨。根据煤炭运销网查询,新疆哈密地区烟煤混煤(发热量5500大卡,硫0.5,挥发份

      31,灰份9 ~14 )近年来出矿含税价160 ~170元之间。本矿处于哈密地区淖毛湖煤田,当地的煤炭消费市场较小,除部分民用外多数运往周边的电厂。据评估人员调查了解,邻区煤矿运往伊吾县第二电厂的原煤销售含税价格在120元/吨左右,而民用煤价格相对较低。本矿是新疆广汇新能源有限公司煤化工项目的配套矿山,若无此煤化工项

      目,当地市场是无法消化其大规模开采的。因此,评估人员认为原煤含税销售价格100元/吨可以综合反映该矿资源禀赋条件(煤质条件)近年来当地市场销售价格的平均水平。因此,本次评估原煤销售价格即取含税100元/吨,折合不含税价格为88.50 (=100÷1.13 )元/吨。

      根据“开发方案” (附件10 ),该矿的后续勘查费用为200.00万元,补勘期为8个月。故本次评估在2008年10月~2009年5月的后续补勘期投入补勘费用200.00万元。

      根据“开发方案” (附件10 ),本项目工程费用和其他费用投资总额为13235.76万元,其中:矿建工程276.04;土建工程723.89万元;设备及工器具购置9810.20万元;安装工程817.98万元,其他费用

      根据《收益途径评估方法规范》及《矿业权评估参数确定指导意见》,其他费用按其投资金额分配到具体项目(如剥采工程、机器设备、房屋建筑物)中。

      流动资金是指为维持生产所占用的全部周转资金,主要是用于购买原材料、燃料、动力、工资及福利,支付管理费用等。

      流动资金按扩大指标法估算,根据 《矿业权评估参数确定指导意见》,煤矿的销售收入资金率为20 %~25 %,本项目流动资金按销售收入的21 %计。

      流动资金依生产负荷均匀流出,由于本项目评估基建后直接达产无试产期,因此流动资金在基建期后2010年全部流出。流动资金在评估计算期末全部回收。

      本项目评估成本费用的各项指标主要依据“开发方案”选取,个别参数依据《矿业权评估参数确定指导意见》及国家财税的有关规定确定,以此测算评估基准日后未来矿山生产年限内的采矿成本费用。本项目评估采用“费用要素法”估算成本费用。

      “开发方案”中的销售价格为含增值税价格,其设计的成本指标中的材料、动力费也含有增值税,评估取值时将其换算为不含增值税的材料、动力费(含税的材料、动力费÷(1 +17%) )。

      根据“开发方案” (附件10 ),本项目吨原煤的材料费为8.07元,不含税为6.90 (=8.07 ÷1.17 )元。本项目评估取吨原煤外购材料费

      根据“开发方案” (附件10 ),本项目吨原煤的动力费为8.50元,不含税为7.26 (=8.50 ÷1.17 )元。本项目评估取吨原煤外购燃料及

      根据“开发方案” (附件10 ),本项目吨原煤的工资及福利费分别为12.12元、1.70元。本项目评估取吨原煤工资及福利费为13.82 (=

      固定资产折旧根据固定资产类别和财税等有关部门规定、《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),探矿权评估固定资产折旧一般采用年限平均法,各类固定资产折旧年限为:房屋建筑物20 ~40年,机器设备8 ~15年。结合本项目的服务年限,本次评估房屋建筑物按30年折旧,机器设备按15年折旧,房屋建筑物及机器设备固定资产残值率取5%。

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),房屋建筑物和设备采用不变价原则考虑更新资金投入,即设备、房屋建筑物在其计提完折旧后的下一时点(下一年或下一月)投入等额初始投资。因此,本项目评估应在2025年更新投入12097.58万元机器设备。

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),在回收固定资产残(余)值时不考虑固定资产的清理变现费用。

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),维简费一般包含两个部分:一是已形成的采矿系统固定资产基本折旧

      (折旧性质的维简费),二是维持简单再生产所需资金支出(更新性质的维简费)。

      和的通知》(财建[2004]119号),新疆原煤生产维简费为8.5元/吨,其中含2.5元/吨的井巷工程基金。根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),煤矿维简费(不含井巷工程基金)的50%作为更新性质的维简费,计入经营成本。则更新性质的维简费为(8.5 -2.5 )×50% =3元/吨,折旧性质的维简费也为3元/吨。

      和的通知》(财建[2004]119号)以及财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局颁发的《关于调整煤炭生产安全费用提取标准加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》(财建[2005]168号),本评估项目为露天开采,安全费用不得低于3

      日前发生的地质勘查投资、矿业权价款或交易价格及其相关费用等支出项目等,故本次只计算评估基准日后的地质勘查投资。

      根据“开发方案” (附件10 ),该矿后续地勘费用为200.00万元,本项目评估按照10年进行摊销,则正常生产年份前10年每年的摊销

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),矿业权评估时利息支出(财务费用)根据流动资金的贷款利息计算。假定未来生产年份评估对象流动资金的70%为银行贷款,贷款利率按

      0.50元/吨,其他支出12.15元/吨(含维简费3.00元和矿产资源补偿费)。

      维简费已单独列示,此处不在重复考虑,故从其他支出中踢出。本次评估原煤销售价格取值与“开发方案”相同,矿产资源补偿费就不再重新计算。

      因此,本项目评估选取吨原煤其它支出为9.65 (=0.5 +12.15 -

      总成本费用是指各项成本费用之和。经营成本是指总成本费用扣除折旧费、折旧性质的维简费、井巷工程基金、摊销费和利息支出(财务费用)后的全部费用。

      产品销售税金及附加指矿山企业销售产品应负担的城市维护建设税、资源税及教育费附加。城市维护建设税和教育费附加以纳税人实际缴纳的增值税为计税依据。

      产品为原煤,销项税税率取13%。为简化计算,进项税额以外购材料费和外购燃料及动力费之和为税基,税率取17%。

      城市维护建设税以应纳增值税额为税基计算。《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》规定的税率以纳税人所在地不同而实行三种不同税率。评估对象矿权人所在地为伊吾县卧龙小区,适用的城市

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008 ),矿业权评估中,企业所得税统一以利润总额为基数、按25%的税率计算,不考虑亏损弥补及企业所得税减免。故本次评估企业所得税率取

      根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800 -2008 )中折现率确定原则,折现现金流量法采用风险累加法确定折现率时应从无风险报酬率、矿山的勘查开发程序、行业风险、账务经营风险等几个方面考虑。按评估基准日时点五年期定期存款利率5.85%作为无风险报酬率。该探矿权已完成详查工作,综合考虑其勘查、行业、经

      12.1本矿是新疆广汇新能源有限公司煤化工项目的配套矿山,若无此煤化工项目,当地市场是无法消化其大规模开采的,因此,本次

      12.2所遵循的有关政策、法律、制度仍如现状而无重大变化,所遵循的有关社会、政治、经济环境以及开发技术和条件等仍如现状而

      12.5不考虑将来可能承担的抵押、担保等他项权利或其他对产权的任何限制因素以及特殊交易方可能追加付出的价格等对其评估价

      评估小组在充分调查、了解和分析评估对象及市场情况的基础上,依据科学的评估程序,选取合理的评估方法和评估参数,经过认真计算,确定淖毛湖农场煤矿东部煤田普查探矿权评估价值为

      评估报告评估基准日后发生的影响委托评估探矿权价值的期后事项,包括国家和地方的法规和经济政策的出台,利率的变动、矿产品市场价值的巨大波动等。本次评估在评估基准日后出具评估报告日

      期之前,中国人民银行分别于2008年10月9 日、10月30 日、11月

      27 日下调金融机构人民币存贷款基准利率,本次评估未考虑利率调整而对评估结果产生的变化;除此之外,未发生影响委估探矿权价值的重大事项。在评估报告出具日期之后和本评估结论使用有效期内,如发生影响委估探矿权价值的重大事项,不能直接使用本评估结果。若评估基准日后评估结论使用有效期以内储量、勘查区面积等发生变化,在实际作价时应根据原评估方法对探矿权价值进行相应调整;当价格标准发生重大变化而对探矿权价值产生明显影响时,评估委托人应及时聘请评估机构重新确定探矿权评估价值。

      (1)本次评估结果是在独立、客观、公正的原则下做出的,本评估机构及参加本次评估人员与评估委托人及探矿权人之间无任何利害关系。

      (2)本区探矿权价款尚未缴纳,下一步是否缴纳以及缴纳方式具有不确定性,但探矿权人的控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司已经出具了承诺函,承诺未来发生的矿业权价款由其全部承担,因此本次评估按已经缴纳价款考虑。

      (3)本次评估工作中评估委托人及探矿权人所提供的有关文件材料是编制本报告的基础,相关文件材料提供方应对所提供的有关文件材料的真实性、合法性、完整性承担责任。

      (4)对存在的可能影响评估结论的瑕疵事项,在评估委托人及探矿权人未做特殊说明而评估人员已履行评估程序仍无法获知的情况下,评估机构和评估人员不承担相关责任。

      (5)本评估报告含有若干附件,附件构成本报告的重要组成部分,与本评估报告正文具有同等法律效力。

      (6)本评估报告经本评估机构法定代表人、注册矿业权评估师(评估责任人员)(项目负责人和报告复核人)签名,并加盖评估机构公

      (1)本评估报告评估结论使用有效期自评估基准日起一年。超过一年此评估结果无效,需重新进行评估。

      (3)本评估报告仅供评估委托人了解评估的有关事宜并报送评估管理机关或其授权的单位审查评估报告和检查评估工作之用。

      (4)除法律、法规规定以及相关当事方另有约定外,未征得本项目注册矿业权评估师及本评估机构同意,评估报告的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个。

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